37号文与ODI备案的区别
虽然37号文和ODI备案都是针对跨境投资的政策,但它们的主要区别在于适用对象的不同。37号文针对的是自然人,而ODI备案则针对的是企业或法人。此外,37号文更侧重于个人境外投融资的合规性,而ODI备案则更注重企业境外投资的透明度和规范性。
四、返程投资与跨境电商业务的注意事项
无论是个人还是企业,在进行返程投资或跨境电商业务时,都需要特别注意相关的备案和登记要求。这不仅有助于确保资金回流的合规性,也是企业在海外市场合规运营的重要保障。
什么是ODI备案
ODI备案是指国内企业、团体在经过相关部门的核准后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。
简单来说,境内机构投资港澳台地区或其它国家和地区的企业时,无论是新设公司还是并购股权,只要涉及直接或者间接取得境外公司所有权、控制权或者经营管理权的,就需要去相关部门进行境外投资备案。
ODI投资备案流程主要涉及三个部门,分别是:
商务部、发改委以及外汇管理局。
商务部门:境内企业股东需要向省级商务部门或具备省级审批特权的计划单列市、经济区或特殊园区提交备案材料,商务部负责整体审批企业境外投资事项,为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
发改委:同时向发改委提交备案所需材料,并由其为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。
银行&外管局:外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续,备案手续完成后,需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》,在银行完成外汇登记手续。